Необлагаемый минимальный доход по странам

В каких странах с зарплат бедных не берут налог? Показываю примеры для России

Посчитал в процентах от средней зарплаты по стране – вот где, наверное, жить хорошо…

Социальное неравенство и социальное расслоение – проблемы, свойственные не только России. На пресловутом Западе с этой бедой борются разными методами, от системы пособий до освобождения от налогов.

На мой взгляд, необлагаемый налогами минимум дохода – один из лучших способов облегчить жизнь беднейшей части населения любой страны.

В каких странах так делают?

Китай

Безусловный лидер по борьбе с неравенством. Они подняли необлагаемый налогом минимум дохода чуть ли не до средней зарплаты по стране.

В 2018 году в Китае отменили подоходный налог с зарплат меньше 5000 юаней в месяц.

Средний доход китайца – 90501 юань в год или 7541,75 юаня в месяц. Таким образом, необлагаемый минимум составляет две трети от средней зарплаты. 66,3% — мировой рекорд!

Австралия

В 2020-2021 годах необлагаемый доходом минимум в Австралии – 18200 долларов (местных, не американских).

С зарплаты в 1517 долларов в месяц австралийские налоговики ни копейки не взыщут.

Цифра выглядит красиво, но на деле это не так уж и много. Средняя недельная зарплата в Австралии – 1257 долларов в неделю по итогам 4 квартала 2019 года. В месяц выходит 5447 долларов.

Таким образом, налогами не облагается 23% от средней зарплаты по стране.

Великобритания

Удивительно, но монархический режим выстроил одну из самых справедливых систем взимания налогов с граждан.

В 2020-2021 году минимум дохода, с которого не берутся налоги, установлен здесь на уровне 12500 фунтов в год (1041,7 фунта в месяц).

Богачи этой льготой воспользоваться не могут: для них установлен лимит в 100 тысяч фунтов стерлингов. За каждые заработанные сверх лимита 2 фунта сумма необлагаемого налогами дохода уменьшается на фунт, вплоть до полного исчезновения льготы.

Есть в Великобритании и другие особенности. К примеру, налоговая льгота может зависеть от возраста плательщика. Британцы, родившиеся до 6 апреля 1948 года, платят в казну меньше.

12500 фунтов в год – много это или мало? Средняя зарплата в Британии в прошлом году составила 542 фунта в неделю, это дает 2348,7 фунтов в месяц.

Таким образом, от налога освобождаются доходы в размере 44,4% от средней зарплаты.

Я перечислил не все страны, примеров освобождения бедноты от налога в мире значительно больше. Так делают в Австрии, Люксембурге, Германии, Франции, Бельгии, Греции, Финляндии, Швейцарии и даже на Кипре.

Но трех подробных примеров вполне достаточно для понимания, в каких размерах должны быть освобождены от подоходного налога зарплаты россиян.

Источник

🔥 Почему китаец не платит налоги с зарплаты в 58 тыс рублей, а Минфин России считает 13% низкой ставкой?

На днях Минфин России опубликовал на своем сайте свою официальную позицию по поводу налоговой нагрузки на граждан нашей страны.

Текст называется «Налоговая нагрузка на граждан в России одна из самых низких в мире» и ясно дает понять, что нам хотели сказать эти ребята.

Приводим полностью эту публикацию, чтобы читатель сам мог убедиться в реальности происходящего.

Суть позиции Минфина сводится к тому, что у нас налог на доходы физических лиц очень низкий, всего 13%, тогда как в других странах он может доходить до 35%. О каких именно странах идет речь, пресс-служба министерства не поясняет.

Давайте же узнаем так ли все на самом деле.

Возьмем, к примеру, Китай, где по мнению большинства рабочие трудятся в нечеловеческих условиях за чашку риса.

Так вот, действительно максимальная ставка подоходного налога там может достигать даже не 35, а целых 45%.

Только вот наш Минфин забыл вспомнить о таком явлении во многих странах мира, в том числе в Китае, как необлагаемый минимальный доход. Так вот в Китае он составляет 5 тыс юаней в месяц. Другими словами, китаец, который зарабатывает менее 58 тыс рублей по текущему курсу подоходный налог не платит вовсе! При доходе менее 8 тыс юаней (или 94 тыс на наши деньги) китаец будет платить НДФЛ по ставке всего 3% с суммы, превышающей 5 тыс юаней. И далее по нарастающей.

Аналогичная ситуация в Германии, которую мы толи грозимся обогнать, толи уже обогнали по такому абсолютно бесполезному показателю как ВВП по ППС.

Граждане Германии не платят подоходный налог на ту часть дохода, которая не превышает необлагаемый минимум — 9 744 евро в год (74 500 руб в месяц) на одного и 18 816 евро в год для семейной пары (72 тыс рублей на каждого в месяц).

Даже в Индии есть необлагаемый минимальный доход в размере 21 тыс рублей в месяц. Кстати, в Индии подоходный налог платит всего 1% населения.

В России же уборщица в школе с зарплатой в размере 1 МРОТ, а это чуть более 12 тыс рублей заплатит с них в доход государства 13%.

При этом несмотря на то, что у нас 45% населения платит подоходный налог, подавляющее большинство совершенно не интересуется, как и куда эти деньги расходуются. Это происходит благодаря скрытой системе, когда фактически этот налог оплачивается работодателем, а не работником, когда работодатель выступая налоговым агентом, удерживает из зарплаты налог и перечисляет его в бюджет.

Как вы считаете, нужно ли в России вводить необлагаемый налогом минимальный доход и в какой сумме?

Поставьте, пожалуйста, лайк и поделитесь этой статьей со знакомыми — так вы поможете блогу. Ознакомиться с другими публикациями на канале и подписаться можно здесь.

Источник

Подоходный налог в странах мира: как это работает

Подоходный налог с физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов, который взимается с зарплаты работника. В России этот налог составляет всего 13%, это один из самых низких показателей в мире. Этот сбор называется одним из главных источников поступления в федеральный бюджет. Доля подоходного налога в доходах российского бюджета составляет немного меньше 40%. Подробнее — в материале Федерального агентства новостей.

Подоходный налог в Соединенных Штатах должны платить все резиденты независимо от того, где они живут и в какой стране получают доход. При расчете налогооблагаемой базы идет учет различных видов вычетов.

После оформления декларации о налогах подоходный налог в США оплачивается в три адреса: на федеральный уровень; непосредственно штату, где проживает декларант; городу или округу (так называемые местные налоги). Кроме того, нужно отметить, что на каждом уровне свои налоговые ставки или они вообще могут отсутствовать.

Ставки налогов федерального уровня колеблются в пределах от 10 до 39,6% и рассчитываются от уровня дохода. В зависимости от того, кто оформляет декларацию (один человек или супружеская пара), необлагаемая база равна 9075 –18150 долларов. В то же время при доходе от 406 751 долларов налог берут по ставке 39,6%.

Кроме того, многое зависит от штата. Так, ставка может изменяться от года к году как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения.

Во Франции же расчет подоходного налога производит налоговая служба. Все доходы французов делятся на восемь категорий. По каждой из них имеется своя методика расчета с учетом применяемых льгот и вычетов. Сам же налог исчисляется по прогрессивной шкале. Она уточняется каждый год. Особенность расчета подоходного налога состоит в том, что его рассчитывают на семью.

Заметим, что во Франции подоходный налог берется с дохода по прогрессивной шкале (от 5,5 до 75%). Необлагаемый минимум составляет 6 011 евро в год. Минимальная ставка — 75% (применяется при доходе семьи в 1 млн евро).

Швеция является страной с самым высоким подоходным налогом. Его в стране получают и правительство, и муниципалитеты. За налогоплательщиком закрепляется регистрационный номер и счет для перечисления налогов. Более того, резиденты обязаны платить налог со всех источников доходов: от предпринимательской деятельности, заработной платы и капитала. Полученный доход уменьшают вычеты, которые разрешены законодательством. Налог исчисляется по прогрессивной шкале, общая максимальная ставка налога составляет 56,9%.

Источник

Подоходный налог по странам мира, инфографика.

Подоходным налогом с физлиц (НДФЛ) называется основной вид прямых налогов, взимаемый с зарплаты работника. В России этот налог составляет 13%. Этот сбор называется главнейшим источником поступлений в федеральный бюджет. Доля подоходного налога в доходах российского бюджета составляет немного меньше 40%.

Подоходный налог в разных странах мира.

Подоходный налог в США.

Подоходные налоги в США начали взимать с населения в 1913 г. С первого взгляда в законодательстве Америки по налогам очень трудно разобраться. Кодекс внутренних доходов, который был принят в 1954 году лег в его основу.

Подоходный налог в США уплачивает каждый резидент страны вне зависимости от того, где он живет и из какой страны получает доход. В процессе расчеты налогооблагаемой базы можно увеличить различные виды налоговых вычетов.

В Америке подоходный налог уплачивается на 3 адреса (после оформления декларации о налогах):

• на федеральный уровень;
• непосредственно штату, где проживает декларант;
• городу либо округу (местные налоги).

Интересно, что ставки налогов на всех уровнях могут отличаться или их вообще может не быть.

Налоги федерального уровня в США исчисляются по прогрессирующей шкале налогообложения от 10 до 39,6%. Налог очень изменятся от того, кто оформляет декларацию (одинокий человек/супруги), необлагаемая база равняется $ 9 075–18 150. При доходе от $406 751 налог составляет 39,6%.

В разных штатах налог тоже разный – изменяется от 1 до 11%, а в 5 штатах его вообще нет.

Подоходный налог во Франции.

Во Франции расчетом подоходного налога занимается налоговая служба. Для населения все его доходы имеют деление на 8 категорий, по каждой из которых существует своя методика расчета с учетом льгот и налоговых вычетов. Налог имеют прогрессивную шкалу (от 5,5 до 75%), которая уточняется ежегодно. В отличие от большинства других стран, во Франции подоходный налог рассчитывается на семью.

Необлагаемый минимум равен € 6 011 в год. Максимальная ставка 75% применяется, если доход семьи составляет €1 000 000.

Подоходный налог в Швеции.

В Швеции подоходным налогом занимаются правительство и муниципалитеты. У каждого налогоплательщика есть присвоенный регистрационный номер и счет для перечисления налогов. Каждый резидент Швеции должен уплачивать налог с каждого источника своего дохода: от предпринимательской деятельности, капитала, зарплаты. Полученный доход уменьшают при помощи вычетов, которые разрешены законодательно.

Налог исчисляют по прогрессивной шкале, общая максимальная ставка налога равна 56,9%. Взимается налог с дохода более 476 700 шведских крон.

Подоходный налог в Норвегии.

В Норвегии информация о налогоплательщиках и налогам официально публикуется. Каждый резидент Норвегии должен уплачивать национальные и местные налоги с каждого вида дохода, который он получает в пределах или вне страны. Супружеские пары уплачивают подоходный налог отдельно друг от друга. С годовой заработной платы вычитается 9,5% при доходе 220 501 — 248 500 норвежских крон. Если доходы выше этого интервала, то ставка увеличивается 13,7%.

Подоходный налог в Канаде.

В Канаде подоходный налог уплачивают физлица и организации. Для физлиц ставки федерального варьируются от 15 до 29%, регионального — 5–21%. Max ставка налога = 50%, она применяется ля доходов выше 136 270 канадских долларов.

Подоходный налог в Испании.

В декларацию о доходах резидента Испании вносится информация обо всех видах доходов, которые он получил с любой страны мира. Его статус определяется на весь налоговый период вне зависимости от места жительства. Налоговая ставка изменяется от 24 до 52%. Если доход превышает 300 000 €, ставка налога увеличивается до 52%.

Подоходный налог в Великобритании.

Подоходный налог в Великобритании до 1973 года исчислялся по шедулярной системе налогообложения, которая предусматривает начисление налога на все источники дохода, глобальная — на общую сумму дохода.

Вступив в ЕС Великобритании пришлось сменить систему налогообложения на глобальную, однако шедулы остались при расчете налога с учетом скидок и налоговых вычетов.

Налоговый период в Великобритании стартует 6 апреля и завершается 5 апреля следующего года. Годовой минимум, который не облагается налогом — 2 790 £. Ставки налога разные – 20, 40 и 45%. Налогообложению по ставке 45% соответствуют доходы более 150 000 £ в год.

Подоходный налог в Англии.

Большую часть Великобритании занимает Англия, из-за чего налоговые ставки подоходного налога применяются такие же. Уплата налога происходит 4 раза на протяжении налогового года. После 6 апреля рассчитывается общий размер подоходного налога. Для получения суммы налога к уплате необходимо вычесть из дохода налоговые льготы. Все резиденты страны имеют свои необлагаемые минимумы, изменяемые на протяжении его жизни.

Подоходный налог в европейских странах.

Самые высокие ставки подоходного налога в таких странах:

• Швеция 56,9%;
• Португалия 56,5%;
• Дания 55,6%;
• Бельгия 53,7%;
• Испания 52%.

Минимальный подоходный налог в Европе.

Самые низкий подоходный налог в таких странах Европы:

• Казахстан и Болгария (10%);
• Беларусь — 12%;
• Россия — 13%;
• Литва — 15%;
• Румыния и Венгрия — 16%.

Подоходный налог в Южной Америке.

Характеристики подоходного налога Южной Америки рассмотрим на примере Бразилии и Чили.

В Бразилии тоже применяется прогрессивная шкала исчисления подоходного налога. Если доход налогоплательщика не превышает 15 084 бразильских реалов, то он не обязан уплачивать налог. Если же доход составляет 15 084 — 30 144 бразильских реалов, то налоговая ставка равняется 15%, еще более высокий доход облагается налогом по ставке 27,5%.

В Чили ставка подоходного налога варьируется от 5 до 40%. Облагаются налогом любые доходы резидентов государства, вне зависимости от места их получения. Для расчета налога ежемесячно определяют величину необлагаемого дохода и градацию сумм, с которых будут применять ту или иную ставку.

Корпоративный подоходный налог в Казахстане.

Корпоративный подоходный налога (КПН) в Казахстане должны уплачивать юрлица от дохода с реализации продукции, сдачи в аренду имущества, др. видов доходов. Доходы корректируют на суммы расходов, подтвержденные документально. Налоговые ставки — от 10 до 20% зависимо от профиля работы юридического лица и требований НК.

Индивидуальный подоходный налог (ИПН) уплачивают физлица. Ставки ИПН — от 5 до 10%. Доходы по месту работы облагаются по ставке 10%, дивиденды — 5%. Перед применением налога доход уменьшают на размер налоговых вычетов.

Подоходный налог в других странах мира.

Подоходный налог в некоторых других странах мира:

• Аргентина — 9–35%,
• Египет — 10–20%,
• Израиль — 10–47%,
• Индия — 10–30%,
• Китай — 5–45%.

В некоторых странах мире совсем нет подоходного налога: Андорра, Багамы, Бахрейн, Кувейт, Монако, Оман, Катар, Сомали, ОАЭ, Уругвай.

Источник